Рубрики

Основные особенности договора банковского вклада

При оформлении любого депозита необходимо заключить договор банковского вклада, по которому кредитная организация обязуется вернуть денежные средства клиенту в указанный срок и с оговоренными условиями. Соглашение, оформленное с частным лицом, является публичным. Это означает, что для всех клиентов предлагаются одинаковые условия. Стоит обратить внимание, что договор считается заключенным не в момент подписания, а после внесения денег на соответствующий счет. Договор является возмездным и по нему кредитная организация обязуется выплатить вкладчику вознаграждение в виде процентов.

Договор банковского вклада

Кто может быть вкладчиком

Оформить договор банковского вклада в российских банках могут физические и юридические лица. При этом кредитная организация не вправе отказать в приеме депозита по действующим условиям, если это не приведет к нарушению действующего законодательства. Стоит обратить внимание, что привлекать деньги от частных клиентов могут только финансовые учреждения, имеющие соответствующую лицензию. Кроме того, в некоторых кризисных ситуациях ЦБ РФ может ограничить прием средств для некоторых банков.

Открыть депозит могут, в том числе и нерезиденты Российской Федерации. Стоит учитывать, что можно оформить договор банковского вклада можно и в пользу третьего лица. Но это может быть ограничено в конкретных условиях депозита, также большинство кредитных организаций потребуют предоставить документы, подтверждающие существование человека для которого открыт вклад. Кроме того, часто банки открывают счета только в пользу близких родственников.

Виды вкладов

Депозиты подразделяются на две категории: срочные и до востребования, в зависимости от условий возврата, которые содержит договор банковского вклада. В первом случае оговаривается конкретный срок и раньше определенной даты клиент не может потребовать от кредитной организации возврата средств с прибылью. Деньги же с депозитов до востребования можно получить всегда просто обратившись в нужное отделение. Закон позволяет в любой момент досрочно изъять деньги со срочного вклада, но при этом финансовое учреждение обычно пересчитывает проценты по очень низким ставкам.

Основные условия

Договор банковского вклада заключается, как правило, на срок от 1 дня до 5 и более лет. Условиями депозита может быть предусмотрены конкретные сроки, например, 3, 6, 12 месяцев или предоставлено право клиенту самому определить индивидуальный период с точностью до одного дня. Также к срочным вкладам относятся некоторые виды вкладов, по которым изъять деньги можно после наступления определенного события. Это могут быть депозиты, открытые к совершеннолетию ребенка и другие подобные программы.

Ставки и выплата процентов

За пользование деньгами клиента банк выплачивает ему определенный проценты. Конкретные ставки содержит договор банковского вклада или его приложения. Проценты могут быть, как фиксированными, так и плавающими. Также большое распространение получили депозиты с лестничным начислением.

Фиксированная ставка встречается наиболее часто и позволяет гарантировать размещение денег за определенный процент. Плавающие проценты могут зависеть от многих показателей, например, от уровня средней ставки крупнейших банков. В этом случае предсказать точный доход невозможно.

При лестничном начислении весь срок, на который заключен договор банковского вклада, разделяется на несколько периодов, в каждом из них устанавливается различная процентная ставка. Чаще всего к такому варианту банки прибегают в рекламных целях. Поэтому необходимо заранее уточнить реальную эффективную ставку.

Выплата дохода может осуществляться в конце срока или по окончании определенных периодов. Проценты могут выплачиваться клиенты, перечисляться на другой счет или причисляться к основной сумме. Капитализация позволяет повысить прибыль, так как каждый следующий период доход начисляется на основную сумму и уже прибавленные проценты.

Если доход выплачивается через определенные промежутки, то важно обратить внимание на их продолжительность. Как правило, банк начисляет и переводит на соответствующий счет проценты раз в месяц, квартал или год. Очень редко, но можно встретить договор банковского вклада с ежедневной капитализацией.

Ставки и выплата процентов по вкладу

Дополнительные условия

Многие депозиты предлагают дополнительные условия, повышающие комфортность их использования. Например, договор банковского вклада может содержать пункты, разрешающие пополнение или частичное снятие денежных средств, возможность конвертации.

Пополнение счетов разрешается большинством депозитных программ из линеек 2016 года. А вот расходные операции разрешены нечасто, кроме того, на них накладываются существенные ограничения. К примеру, кредитная организация может внести пункт, разрешающий только однократное снятие средств или ограничить максимальную сумму. Чаще всего прибегают к добавлению условия об обязательном сохранении неснижаемого остатка.

Возможность конвертации характерна для так называемых мультивалютных депозитов. В этом случае договор банковского вклада предусматривает открытие счетов в нескольких валютах. Как правило, это доллары, евро и рубли, но могут также прибавляться и другие варианты. Между этими счетами клиент имеет право совершать конверсионные операции без снятия денег с вклада и потери процентов. Такой вариант предпочтителен для тех, кто боится потерять средства из-за скачков курса, иногда колебания валют позволяют получить даже дополнительную прибыль к процентам, предлагаемым кредитным учреждением.

Досрочное расторжение и продление депозита

Расторгнуть договор по закону можно в любой момент не дожидаясь окончания срока. В большинстве случаев это приведет к переводу вклада в разряд «до востребования» и начислению процентов по соответствующей ставке. Хотя в настоящее время появились предложения, позволяющие изъять деньги с сохранением части или полной суммы дохода. На это условие необходимо обратить внимание, если нет уверенности в том, что денежные средства не понадобятся до наступления даты возврата.

Практически все программы вкладов предусматривают автоматическое продление. Исключение составляют обычно сезонные предложения или депозиты с повышенными ставками. Автоматическая пролонгация происходит на тот же срок, но с процентами действующими на дату продления.

Страхование

В соответствии с российским законодательством денежные средства, размещаемые в банках на депозитах, карточных и обычных счетах физических лиц обязательно страхуются в государственной корпорации АСВ. Максимальная выплата при этом с конца 2014 года ограничена 1,4 млн рублей.

Отдельный договор заключать не требуется. Подписывая соглашение об открытии счета в банке, физическое лицо автоматически подпадает под программу страхования вкладов. Все необходимые отчисления производятся кредитной организацией, а клиент не несет дополнительных расходов.

Налогообложение

Прибыль, полученная по депозитам, ставка которых превышает 9% в иностранной валюте или ставку рефинансирования + 5 п. п. (до 31.12.2015 + 10 п. п.) в рублях облагается налогом с суммы превышения. Ставка налога на доходы от вкладов составляет для физических лиц 35%, а в случае, если клиент не является резидентом – 30%.

Налогообложение происходит в момент выплаты процентов. При этом учитывается только ставка, указанная в договоре. Все операции по предоставлению отчетности и уплате налога возлагаются на банк. Поэтому необходимая сумма будет удержана перед перечислением клиенту.

Добавить комментарий