Виды банковских счетов – характеристика и отличия

Есть много типов банковских счетов. Банковский счет — это способ кредитной организации регистрировать безналичный денежный поток лица для учета (кредитования и дебета) и отчетности о денежных операциях. Существуют платежные счета для физических или юридических лиц, сберегательные или текущие счета.

Пользование

Что такое банковский счет? Это общий технический инструмент сотрудничества между банковским учреждением и клиентом для различных целей. Счет — это документ, открытый банковским учреждением конкретному физическому или юридическому лицу, которое участвует в безналичных операциях или накапливает средства на лицевом счете.

Различают внутренние счета финансовых учреждений и банковские счета. Разница в том, что банковские счета открываются по запросу и с согласия клиента и управляются их владельцами. Разница между внутренними банковскими счетами заключается в том, что они находятся в распоряжении кредитной организации для учета и анализа денежных операций, проводимых банком. Парные счета — это два личных банковских счета (активный и пассивный), отражающие однородную деятельность банковского учреждения.

Формы безналичных расчетов и правила ведения банковских счетов регулируются нормативными документами:

1. Гражданский кодекс РФ.
2. Налоговый кодекс РФ.
3. Федеральный закон от 10 июля 2002 г. № 86 «О Центральном банке России».
4. Положения Банка России № 579-П и № 383-П.

Согласно законодательству, клиенты имеют право открывать неограниченное количество счетов в банках и кредитных организациях (с их согласия). Все депозиты компании должны быть зарегистрированы в налоговой инспекции. Банковские счета имеют четыре характеристики:

• открываются и обслуживаются банковскими структурами;
• они являются неотъемлемой частью предмета договора;
• счет наличными;
• отражать обязательства кредитной организации перед клиентом.

Для открытия счета необходимо заключить договор с банком или лицензированной кредитной организацией, в котором оговариваются взаимные обязательства сторон. В соответствии с договором банк обязуется перед клиентом:

1. Для кредитных средств.
2. Перевод вышеуказанных средств другим клиентам.
3. Выполнение других денежных операций, например начисление процентов (системы начисления процентов могут сильно различаться).

Зачем мне нужен банковский счет? Банковские счета используются для перечисления заработной платы и оплаты различных товаров и услуг. Деньги можно приумножить, поместив их под определенный процент, и у большинства людей в больших городах есть пластиковые банковские карты.

Наименования

Единого классификатора для типов банковских счетов не существует. Их классифицируют по нескольким параметрам. Счета могут быть универсальными и специальными, клиентскими и межбанковскими, постоянными и переходными. Причем их формат делится в зависимости от

• валюта (рубль, иностранная валюта, мультивалютность);
• держатель; — владелец;
• судьба;
• возможность пополнения и вывода части средств.

Кроме того, существуют сберегательные счета. Временные счета открываются на:

1. Строящиеся предприятия за период до открытия.
2. Создание уставного фонда создаваемых АО, ООО и др.
3. Поступления от вложений.
4. Прием благотворительных пожертвований.

Таблица счетов по вариантам кредитования:

Тип	Функция
Не завершено	Депозит не может быть пополнен в течение всего срока депозита.
С возможностью пополнения	В период депозита разрешено пополнение средств.
С частичным снятием	Допускается частичный вывод средств. Указанная сумма должна оставаться на счету (неснижаемый остаток).

Депозиты делятся на следующие виды в зависимости от начисленных процентов:

• с ежемесячным начислением процентов;
• Начисление процентов по окончании срока действия
• косвенныйначисление процентов (еженедельно, ежеквартально, раз в полгода). Условия зависят от договора с банком.

Видео на тему: Банковские счета

Счета для физических лиц

Основные типы счетов для физических лиц:

Тип	Судьба
Выполняется (зарплата)	К нему прилагается дебетовая карта (зарплатная карта), на которую переводится вознаграждение. Заработная плата представляет собой депозитный или текущий счет и может быть дебетовой или кредитной картой.
Текущий (основной)	Открытие состоится по адресу всеми индивидуальными предпринимателями и организациями со статусом юридического лица для ведения хозяйственной деятельности
Кредит (заем)	Создан для погашения банковских кредитов. Кредитные счета бывают простыми или специальными. На простых кредитных счетах зачисляется баланс клиента. На специальные счета они зачисляются по обороту.
Депозитный (сберегательный) счет	Депозитный счет является накопительным и предназначен для срочных счетов и счетов до востребования.
Финансовый	Открыт для людей, получающих пенсию

Счета для юридических лиц

Все новые компании и предприятия открывают банковские счета, т.е. создается платежный профиль. Без этого невозможно зарегистрировать новую компанию. После того, как компания открыла банковский счет, она должна уведомить об этом факте налоговую инспекцию в течение десяти дней.

В категорию юридических лиц входят:

• урегулирование;
• субуправление;
• электричество;
• аккредитивы;
• бюджетная (для внебюджетных фондов).

Расчётный счёт

Расчетный банковский счет считается основным и открывается по месту регистрации. Согласно действующему законодательству, организации вправе иметь несколько расчетных платежных профилей, один из которых используется для перечисления средств в Пенсионный фонд.

Банковские учреждения открывают текущие счета для различных платежей юридическим лицам и частным предпринимателям, ведущим коммерческую деятельность. Существуют различия между их функциями в случае индивидуального предпринимательства и самозанятых лиц. Спектр возможностей для юридических лиц намного шире, а пакеты от банков обычно предназначены для компаний.

Компании, организации и учреждения с филиалами (например, оптовые торговцы и магазины) могут по запросу владельца основного биллингового профиля открывать биллинговые субсчета для учета доходов и взаиморасчетов в филиалах. Их использование позволяет переводить выручку на основной счет или совершать денежные операции от имени материнской компании. Субсчета регистрируются на том же балансовом счете, что и клиринговые счета.

• учет торговой прибыли и осуществление платежей;
• взаимозачет полученной ссуды;
• Расчеты с банками за полученные ссуды и проценты по ссудам;
• расчеты с работниками по заработной плате и другим выплатам;
• платежи, предписанные судами и другими органами, уполномоченными собирать денежные средства;
• другие платежные операции.

Личный счет — это дополнительный банковский счет, обычно связанный с текущим счетом. В личном кабинете хранятся средства, предназначенные для крупных инвестиций и других целей.

Текущий счёт

Текущий банковский счет — это платежный профиль, открытый для компании, не являющейся юридическим лицом:

• общественная организация;
• учреждение
• ветка;
• представление;
• филиал и др.

Его можно использовать в следующих случаях:

1. потратить средства на заработную плату сотрудников;
2. на расходы, связанные с содержанием управленческого персонала;
3. на расходы и расходы, связанные с работой иностранного отдела страхования.

В чем разница между текущим счетом и текущим счетом? Текущий счет считается очень полезным финансовым инструментом, позволяющим владельцу:

• возложить на банк обязательства по регулярным платежам;
• Для перевода необходимых сумм денег третьим лицам, например, для оплаты товаров или услуг;
• избавиться от частыхэто ценная бумага.
• Чтобы выбрать банк или кредитную организацию для открытия счета, обратите внимание на следующие основные критерии

Специальные счета

стабильность (политическая и экономическая) страны, в которой расположен банк;

рейтинг банка, репутация, престиж и авторитет;

1. пакеты предоставляемых услуг;
2. степень государственного контроля над банковскими операциями;
3. стоимость банковских услуг;

минимальная сумма депозита;

• процентная ставка;
• местонахождение банковского учреждения и его филиалов;
• наличие инвестиционных программ;
• возможность получения кредитной карты;
• облегчение работы с удаленными вкладчиками.
• Список документов, необходимых для открытия и использования счета:
• заявление установленной формы (предоставляется банковским учреждением);
• нотариально заверенные копии документов, подтверждающих статус компании (устав, устав, протокол решения о создании компании);
• нотариально засвидетельствованное свидетельство о государственной регистрации;
• две карточки с печатью и подписями (одна нотариально заверенная);
• копия свидетельства о постановке на учет в налоговой инспекции;
• Копия свидетельства о постановке на учет в ФСС;
• копия справки из органов статистики о классификации и присвоении кода ОКПО;
• копии документов, подтверждающих отбор и назначение уполномоченных лиц, указанных в Уставе Банка (протоколы выборов, приказы о вступлении в должность и назначение и т. д.)

Расшифровка номера

Если при заключении договора заказчик предоставил недостоверную (недостоверную) информацию, это может повлечь за собой серьезные последствия, вплоть до судебного иска.